TELLUS BERGEN AS KONKURSBO

Revisor (BDO) avga beretning med avsnitt om vesentlig usikkerhet knyttet til fortsatt drift, med henvisning til note 12. Noten beskriver at selskapet er solidarisk ansvarlig med øvrige konsernselskaper gjennom bankavtalene, og at økonomiske prognoser per avleggelsestidspunktet viser forventet brudd på avtalt rentedekningsgrad mot hovedbankforbindelsen ved første covenant-måling i desember 2024. Styret pekte også på mulig behov for ytterligere kapitaltilførsel i løpet av de neste 12 månedene. Morselskapet Tellus Caravan og Fritid AS ble rekapitalisert med 85 mill. i desember 2023.

Driftsinntektene økte 22 % til 144,0 mill., men driftskostnadene steg raskere: varekostnaden gikk fra 102,8 mill. til 126,8 mill. og annen driftskostnad fra 4,7 mill. til 8,1 mill. Driftsresultatet snudde fra 0,3 mill. til minus 1,6 mill. Finanskostnadene steg fra 0,9 mill. til 4,7 mill., og netto finansresultat på minus 4,4 mill. trakk resultatet før skatt ned til minus 5,9 mill. (mot minus 0,6 mill. i 2022). Varelageret økte fra 44,8 mill. til 63,8 mill., og kortsiktig gjeld til kredittinstitusjoner (varelagerfinansiering) gikk fra 17,4 mill. til 33,0 mill. Kortsiktig konserngjeld utgjorde 36,2 mill., hvorav 26,6 mill. gjennom konsernkontoordningen og 9,6 mill. i leverandørgjeld mot konsernselskaper. Konsernfordringer var 8,9 mill., herav 7,6 mill. i konsernbidragsfordring.

Egenkapitalen økte fra 1,8 mill. til 3,4 mill. takket være mottatt konsernbidrag på 7,6 mill., som mer enn dekket årets underskudd på 6,0 mill. Egenkapitalandelen var 4,2 % av en balanse på 80,6 mill. Pantsikret gjeld til kredittinstitusjoner utgjorde 33,4 mill., mens balanseført verdi av pantsatte eiendeler var 69,1 mill.; kredittinstitusjonene hadde også pant i morselskapet. Utsatt skattefordel ble ikke balanseført; akkumulert fremførbart underskudd på 6,5 mill. ble holdt utenfor beregningsgrunnlaget.