TELLUS NORDFJORD AS KONKURSBO

Revisor (BDO) avga beretning med avsnitt om vesentlig usikkerhet knyttet til fortsatt drift, med henvisning til note 11. Styret opplyste at konsernets prognoser per avleggelsestidspunktet viste forventet brudd på avtalt rentedekningsgrad ved første covenant-måling mot hovedbankforbindelsen i desember 2024, og at vedvarende press på margin og inntjening kunne utløse behov for ytterligere kapitaltilførsel innen 12 måneder. Tellus Nordfjord AS er solidarisk ansvarlig med de øvrige konsernselskapene gjennom bankavtalene. Morselskapet Tellus Caravan & Fritid AS ble rekapitalisert med 85 mill. i desember 2023, etter et negativt konsernresultat på 177,2 mill.

Driftsinntektene økte 17 % til 61,7 mill., og driftsresultatet bedret seg fra 1,6 mill. til 2,1 mill. Annen rentekostnad steg fra 535 000 til 1,7 mill., slik at årsresultatet falt fra 912 000 til 280 000. Av dette ble 373 000 avgitt som konsernbidrag til morselskapet, noe som reduserte annen egenkapital til 1,3 mill. Egenkapitalen utgjorde 1,3 mill. av en balanse på 22,2 mill. (5,8 %). All gjeld var kortsiktig.

Konsernkontogjeld mot morselskapet utgjorde 11,0 mill., og sammen med gjeld til kredittinstitusjoner på 7,8 mill. var 18,7 mill. sikret med pant i varelager (18,8 mill.), driftsløsøre (664 000) og kundefordringer (783 000). Bankinnskudd var 195 000, hvorav 191 000 var bundne skattetrekksmidler. Frie bankmidler utgjorde dermed 4 366.